Незаконна торгівля: що робити?

1. Як визначити нелегальність торгівлі алкоголем і / або сигаретами
2. Яка відповідальність?
3. Куди і що писати?
4. Якщо не заява, то що?
5. Якщо поліція не діє.
6. висновки

Ми всі практично кожен день стикаємося c незаконної торгівельної діяльності. Тому сьогодні я розповім, як визначити, що господарська діяльність незаконна, і приведу приклади скарг, які можна написати в разі виявлення незаконної торгівлі торгівля алкогольними напоями та тютюновими виробами.

На відміну від звичайної торгівлі або надання послуг у випадку з алкоголем набагато легше випередити, що торгівля ведеться нелегально або напівлегально.

Як визначити нелегальність торгівлі алкоголем і / або сигаретами

В даному випадку є кілька чітких ознак.

Якщо торгівля алкоголем (а до алкоголю в даному випадку відноситься і пиво) і / або сигаретами ведеться легально, то в точці продажу:
1) на видному місці (в куточку споживача або просто на стіні) повинні бути розміщені копії:

- виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців або свідоцтва про державну реєстрацію (як і у випадку з звичайної торгівлею);

- ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та / або тютюновими виробами;

2) повинен бути встановлений касовий апарат;

3) на касовому апараті (РРО) обов'язково повинні друкуватися і видаватися фіскальні касові чеки;

4) на пляшках з алкоголем (за винятком пива) повинні бути наклеєні акцизні марки.

Якщо всього цього немає, то торгівля алкоголем / сигаретами на 100% незаконна, якщо ж немає тільки чогось одного, то торгівля, швидше за все, напівлегальна.

Наведу кілька варіантів, щоб ви розуміли, в чому різниця і з чим ви маєте справу.

Перший варіант - немає нічого з перерахованого вище.

Раз так, значить, торгівля абсолютно нелегальна - і можна писати заяву в поліцію і / або в податкову. Якщо це "розливайка", і алкоголь при цьому наливають з пластикових пляшок, значить, тут ще й підробленим / самопальним / сурогатним алкоголем торгують, а це взагалі кримінальна відповідальність.

Другий варіант - є виписка / свідоцтво, але немає всього іншого.

Цей суб'єкт - підприємець (ну або юрособа), але торгує алкоголем / сигаретами незаконно, без ліцензії, а за це передбачений штраф.

Третій варіант - є виписка і ліцензія, але немає РРО або ніхто не вибиває на ньому чеки.

Торгівля законна, але при цьому грубо порушується чинне законодавство, так як чеки повинні вибиватися в обов'язковому порядку. За таке порушення передбачено штраф.

Четвертий варіант - є все, і навіть чеки вибиваються, але вони не фіскальні.

На сайті УКРІНФОРМ України ви можете перевірити, чи відповідають дані, зазначені в вашому чеку, даними реєстру касових апаратів (це можна зробити, якщо ви хочете переконатися, що ваш фіскальний чек свіжезваренного).

Для цього заходимо, вводимо фіскальний номер.

Вуаля ... Ось вам всі дані по продавцеві і його касового апарату (РРО), можете порівняти з тими, що є у вас на чеку.

Ну а якщо вам видали чек без цієї інформації, це просто "фількіна грамота", звичайний клаптик паперу.

В даному випадку підприємство видає нефіскальні чеки, щоб приховати виручку і, мінімізуючи свої доходи, платити менше податків. І хоч сама торгівля в даному випадку цілком законна, такі дії (видача нефіскального чека) дуже навіть карані.

Варіант п'ятий - на частини пляшок або пачок сигарет немає акцизних марок.

В Україні алкоголь і сигарети - як вітчизняні, так і імпортні - маркуються українськими акцизними марками. Винятком є ​​пиво: для нього акцизні марки не потрібні, якщо його фортеця менше 9% (якщо більше - акцизні марки повинні бути).

Ось вам приклад таких марок (в даному випадку на пляшці міцного пива).

Відсутність марок акцизного збору на пляшках з алкоголем і на пачках сигарет або наявність тільки іноземних марок вказує на те, що це - "ліва" продукція, а її продавець серйозно порушує законодавство.

Отже, якщо при купівлі алкоголю або сигарет ви зіткнулися з одним з таких випадків, або біля вашого будинку / школи / підприємства працює "наливайка" або точка продажу алкоголю, де щось з цього має місце, можете відразу писати скаргу.

Порушнику мало не здасться.

Яка відповідальність?

Тут все залежить від порушення.

Якщо це повністю незаконна торгівля, то продавець отримає адмінштраф від 17 000 грн до 34 000 грн. згідно зі ст. 164 КУпАП (швидше за все - з конфіскацією продукції).

Але якщо при цьому він торгує підробленими / сурогатним алкоголем, це цілком може бути і кримінальна відповідальність за ст. 204 КК України. Санкції в залежності від тяжкості скоєного - від штрафу до 10 років позбавлення волі.

Якщо продавець ФОП або юрособа, але торгує без ліцензії, то його оштрафують на суму, рівну 200% партії товару, проданого без ліцензії, але мінімум на 17 000 грн., Плюс ще застосують адмінштраф в сумі від 850 грн. до 3 400 грн.

Якщо ліцензія є, але торгівля ведеться без застосування касового апарату, або вам видають нефіскальні чеки (РРО не переведений у фіскальний режим і не внесений до ліцензії), за це передбачений штраф в розмірі 200% вартості алкоголю, проданого через такий РРО, але не менше 10 000 гривень.

Аналогічно за продаж алкоголю / сигарет без акцизних марок передбачено штраф у розмірі 200% вартості партії такого товару, але не менше 17 000 грн., Плюс адмінштраф в сумі від 850 грн. до 3 400 грн.

Загалом, ви, головне, скаргу напишіть, а перевіряючі знайдуть, за що оштрафувати.

Куди і що писати?

Ось тут все не так просто.

Якщо це "наливайка" без документів, то писати можна і в податкову (ГУ УКРІНФОРМ області), і в поліцію - ось зразок такої скарги (скачати в Word можна).

Як бачите, вона дуже схожа на скаргу по звичайної діяльності (але з деякими нюансами), і писати її точно так же потрібно окремо: на ГФС області і окремо - в Нацполіцію (скачати в Word можна).

Але якщо у вас є інформація, що це торгує ФОП або юрособа (але у нього немає ліцензії), то заяву буде трохи інше (скачати в Word можна).
Якщо ж і ліцензія ніби як є, але чеки видаються нефіскальні, тоді ось вам третій варіант (скачати в Word можна).

Як ви бачите, у всіх трьох варіантах є пункт про марки акцизного збору, точніше - про їх відсутність.

Тут вже на ваш розсуд: можете видалити цю частину, а можете і залишити (дивіться самі за обставинами), зайвою вона не буде.

Так, і у всіх випадках в кінці заяви можете додати фразу: "В ході РОЗГЛЯДУ цього Звернення Вимагаю Забезпечити Дотримання вимог ст. 10 Закону №393, відповідно до якої:" На прохання громадянина, вісловлене в усній форме або зазначеним у тексті Звернення, які не підлягає розголошенню его прізвище, місце проживання та роботи ".

Я не сильно вірю в те, що в реальності ніхто нікому нічого не скаже, але нехай буде, а раптом.

У цих заявах все про алкогольні напої, але туди ж ви можете додати інформацію і про тютюнові вироби, якщо з ними діється те ж саме. А якщо це торгівля сигаретами з полиць на ринку або з лотків біля виходу з метро, ​​то просто використовуйте найпершу скаргу, яка для незаконної торгівлі. Адже торгувати сигаретами з лотків і полиць можна, а всі ці люди 100% НЕ зареєстровані як підприємці.

Якщо не заява, то що?

Що робити, якщо "наливайка" біля дому / школи вас зовсім вже дістала, а чекати, поки вам дадуть відповідь на скаргу, не хочеться?

Тут все досить просто.

Якщо ви бачите або підозрюєте, що діяльність такого закладу незаконна, ви маєте повне право зателефонувати за номером 102 і викликати поліцію.

Якщо поліція приїхала на виклик і виявилося, що точка працює без документів, ви повинні вимагати скласти протокол по ст. 164 КУпАП та описати (а в ідеалі - вилучити до рішення суду) весь алкоголь.

Якщо при цьому ви бачите, що алкоголь знаходиться в пластиковій тарі, в тому числі - великої місткості, вимагайте прийняти у вас заяву про злочин за ст. 204 КК України і внести його в подальшому в ЕРДР. А також затримати правопорушників (якщо у них немає з собою паспортів) і вилучити весь сурогатний алкоголь.

Якщо поліція не діє.

Якщо поліція не приїхала, незважаючи на неодноразові виклики (знімайте все на відео), або приїхала, але не стала складати протокол по ст 164 КУпАП або відмовилася приймати заяву про злочин і що-небудь робити, у вас є тільки два варіанти.

Перший - писати скарги на бездіяльність поліції.

А ось другий - більш радикальний.

Ви можете написати заяву про злочин щодо самих поліцейських.

Адже якщо вони не приїхали (або приїхали і не склали протокол про адмінправопорушення), порушник залишився оштрафованим, а до бюджету не надійшла сума адмінштрафу в розмірі від 17 000 до 34 000 грн. (!!!).

А раз так, то в результаті бездіяльності поліції Державному бюджету України завдано непоправної шкоди в сумі від 17 000 до 34 000 долл, так що пишіть заяву про злочин за ст. 367 КК України.

Якщо ж це був сурогатний алкоголь, і у вас відмовилися приймати заяву і що-небудь робити, пишіть заяву про приховування злочину співробітниками поліції.

Ця заява віддаєте в відділення поліції і просите видати вам "Витяг з єдиного реєстру досудового розслідувань", що підтверджує внесення вашої заяви (по відношенню до поліцейських) в ЕРДР. Якщо заяву взяли, але "витяг" видавати відмовляються, пишіть письмову заяву, в якому просите повідомити, внесено ваше заяву в ЕРДР.

Якщо відповідь негативна або його вам не дали протягом 10 днів, ви маєте повне право звернутися зі скаргою до слідчого судді - і він майже напевно прийме рішення, яким зобов'яже поліцію внести вашу заяву в ЕРДР.

Аналогічно ви можете діяти, якщо приїхали на виклик поліцейські прийняли заяву по ст. 204 КК України, але не внесли його в ЕРДР.

Природно, у всіх цих випадках з заявами і слідчим суддею найкраще заручитися підтримкою адвоката, що спеціалізується на кримінальному процесі. Ну а після внесення вашого заяву в ЕРДР залишиться тільки торсати слідчого, щоб він не затягував його розгляд і не надумав закрити виробництво.

висновки

В законі передбачені непогані механізми для боротьби як взагалі з незаконною торгівлею, так і з незаконною торгівлею алкоголем і сигаретами.

Головне, стикаючись з таким явищем, що не залишатися байдужим, не проходити повз, а звертатися з відповідною заявою до контролюючих органів.

Ну а якщо вони не реагують, не бійтеся звертатися зі скаргами до вищих інстанцій і з заявами про злочин до правоохоронних органів. Запам'ятайте: якщо вам буде все одно, ніхто інший цього теж не зробить. Адже їм теж буде пофіг.

І так, не сподівайтеся, що податкова або поліція прийде до порушника сама.

На жаль, законодавство забороняє безпідставні перевірки, а одним з таких підстав є заява (скарга) громадянина про порушення.

Немає заяви - немає підстав для перевірки, на жаль.

Олександр Зарайський (текст зі скороченнями)