Новий порядок видачі ліцензій на відкриття рахунків за кордоном

1. У яких випадках необхідна ліцензія?
2. Документи для отримання ліцензії
3. Контроль виконання умов ліцензії

Ліцензії фізичним особам на відкриття рахунків в іноземних банках відтепер видає тільки центральний апарат Національного банку України. Рахунком, відкритим в іноземному банку під час перебування за кордоном, громадяни України після повернення в країну можуть продовжувати користуватися від двох місяців до двох років. Термін дії ліцензії збільшений до 3 років. Про ці та інші нововведення розповідає www.people-and-banks.net

Національний банк України вніс зміни в порядок видачі резидентам індивідуальних ліцензій на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України. Зміни викликані трансформацією регулятора і централізацією функцій, в тому числі функції ліцензування.

Нормативно-правовий акт - «Положення про порядок відачі Національнім банком України індівідуальніх ліцензій на размещения резидентами (юридичними та фізічнімі особами) валютних цінностей на рахунки за межами України» - затверджений постановою Правління НБУ від 14.10.2004 № 485 з останніми змінами діє з 24.07. 2015 року.

У яких випадках необхідна ліцензія?

Згідно із законом громадянин України має право безперешкодно відкрити рахунок в іноземному банку під час перебування за кордоном. Повідомлення про відкриття рахунку за кордоном направляти в Національний банк не потрібно. Ця вимога скасовано.

Якщо після повернення в Україну фізична особа - резидент бажає залишити рахунок за кордоном і продовжувати розміщувати на ньому кошти, він зобов'язаний отримати індивідуальну ліцензію Національного банку. Термін, протягом якого потрібно отримати ліцензію, поставлений в залежність від тривалості перебування за кордоном.

Фізична особа має отримати ліцензію протягом:

• 2 місяців, якщо термін перебування за кордоном НЕ перевищував 183 днів поспіль
• 24 місяців, якщо термін перебування за кордоном ПЕРЕВИЩИВ 183 днів поспіль

Протягом цього часу (2 місяці для нетривалого перебування і 24 місяці для тривалого) на рахунок фізичної особи в закордонному банку можуть зараховуватися будь-які надходження коштів за винятком переказів з України.

У разі набуття статусу резидента України іноземним громадянином, він також повинен отримати ліцензію на наявні у нього рахунки в іноземних банках протягом двох років з моменту набуття статусу резидента.

Термін дії ліцензії не може перевищувати трьох років. Раніше ліцензія підлягала оновленню щорічно.

Зміни до Положення про порядок видачі ліцензій внесли ясність в процедуру ліцензування. Тепер чітко визначено терміни, протягом яких громадяни повинні звернутися за ліцензією. Раніше фізична особа, що відкрила рахунок під час перебування за кордоном на законних підставах, автоматично перетворювалося в порушника валютного законодавства, як тільки перетинало кордон України, якщо при цьому залишок на рахунку не дорівнював нулю. Про ліцензії необхідно було думати заздалегідь, до від'їзду за кордон, або повністю обнуляти рахунок перед поверненням додому.

Документи для отримання ліцензії

Для отримання ліцензії фізичній особі необхідно відіслати на адресу Національного банку (01601, Київ, вул. Інститутська, 9) наступний комплект документів:

• заяву про видачу ліцензії встановленого зразка
• довідка уповноваженого українського банку про наявність рахунку заявника, з якого він планує відправляти / отримувати кошти на рахунок / з рахунку в іноземному банку
• довідка іноземного банку з інформацією про номер, тип відкритого в нього заявником рахунку і валютні цінності, які на ньому враховуються (подається в разі наявності відкритого рахунку за кордоном)
• копії всіх заповнених сторінок паспорта
• копію документа, виданого податковим органом, який свідчить про реєстрацію фізичної особи у Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків (ідентифікаційний код)

Перелік документів простий. Труднощі можуть виникнути при заповненні заяви в частині, де потрібно обґрунтувати потребу у використанні рахунку за кордоном. Звичайного бажання мати рахунок в іноземному банку мало. Необхідно розкрити економічну доцільність використання рахунку, послатися на законодавчі норми, обґрунтувати неможливість або складність проведення розрахунків з рахунків в українських банках. Потрібно переконати, що рахунки за кордоном не примха, а необхідність.

Наприклад, рахунок в іноземному банку може знадобитися при навчанні за кордоном і бути однією з вимог при зарахуванні. Або ви часто буваєте в країні з замкнутою валютою, тому розрахунки через українські банки утруднені.

В іншому випадку регулятор може відмовити у видачі ліцензії. Однією з підстав для відмови є недостатньо обґрунтована потреба розміщення цінностей на рахунку або проведення через рахунок тих операцій, про які йдеться в заяві. Відмова у видачі ліцензії може бути оскаржено в суді.

В цілому, порядок заповнення заяви для фізичних осіб спрощений. У заяві вказується тільки суми коштів, які громадянин планує перераховувати на рахунок в іноземному банку зі свого рахунку в банку України, і перелік цілей, на які будуть списуватися кошти без вказівки обсягів, як було раніше.

У заяві важливо вказати діючі контакти фізичної особи - телефон, e-mail.

Термін розгляду документів - 25 робочих днів з моменту звернення.

Для з'ясування будь-яких моментів щодо операцій, які здійснюються або будуть відбуватися через валютний рахунок за кордоном, Національний банк має право запитувати додаткові документи. У цьому випадку термін розгляду може бути продовжений ще на 10 робочих днів з моменту надання останнього із запитуваних документів.

Контроль виконання умов ліцензії

Після отримання ліцензії фізична особа зобов'язана раз в квартал (раніше - раз на півроку) надавати до Національного банку для контролю звіт встановленої форми і копії банківських виписок за рахунком.

Власник ліцензії самостійно надає в уповноважений банк, зазначений в ліцензії, оригінал і копію ліцензії. Копія надалі зберігається в банку, а оригінал повертається фізичній особі.

Після закінчення терміну ліцензії фізособа зобов'язана не пізніше наступного робочого дня:

• перерахувати залишок коштів на рахунок в українському банку, який зазначений у ліцензії
• зняти валютні цінності з рахунку і ввезти в Україну

Виняток становлять випадки, коли законодавство країни, в якій відкрито рахунок, не дозволяє виконати цю умову, або в Національному банку отримана нова ліцензія на новий термін.