Посилка уповільненої дії

«За останні чотири роки, кількість пересилаються в Україну товарів в посилках і експрес-доставках зросла майже в 7 разів.

За даними УКРІНФОРМ за 2017 рік оператори доставки ввезли в нашу країну товарів майже на 1,32 мільярда євро.

При цьому, з 29,2 млн посилок, 99% (29 млн) - це неоподатковувані і митами посилки вартістю до 150 євро для особистого використання. Для порівняння, в 2014 їх було всього 4 мільйони »

Причиною такого стрімкого зростання є не тільки зростаюча купівельна грамотність населення, яке навчилося замовляти і оплачувати товари за кордоном онлайн.

Головний каталізатор росту-це те, що посилки і експрес-доставки стали інструментом нелегального бізнесу по догляду від оподаткування при імпорті товарів і продажу його на території України.

Під виглядом товарів до 150 євро, в Україні їдуть подрібнені на «посилки» дорогі партії комерційних вантажів, які таким чином обходять оплату митного очищення та податків завдаючи бюджету збитків на мільярди гривень.

Почну відразу з самого цікавого, з докази фіктивності більшості посилок. Щоб це зробити, необхідно звірити к-ть доставок які в Україні відправляється, і яке до нас прибуває.

Головним відправником таких вантажів в Україну є Китай, але його уряд не дає такої інформації.

Тому я вирішив провести звірку показників з нашим найближчим сусідом, Республікою Польщею.

Незважаючи на те, що Польща не є головним відправником посилок в Україну, її роль в питанні потоку нелегальних посилок явно недооцінена, але про це пізніше.

Ось відповідь Мінфіну РП на запит про к-ве посилок та експрес-доставок, їх вазі і вартості, які були відправлені в Україну протягом 2014 року, 2015-го, 2016, 2017 років.

Найбільший показник вартості відправлень був в 2014.

Це рік початку війни з Росією, і яскраво показує, скільки волонтерської допомоги відправляли нам з Польщі в той рік. Майже на 43 мільйони євро.

У 2015 показник впав до суми 15,72 млн євро і був стабільний весь запитуваний період.

2016 - 15,13 млн євро.

2017 - 15,16 млн євро.

А ось відповідь УКРІНФОРМ України за аналогічним запитом статистики в'їхали в Україну посилок та експрес-доставок з Польщі.

Для наочності, об'єднав показники вартості вантажів двох країн в одну таблицю і конвертував українські дані в Євро за середнім курсом за вказаний рік. Результат вийшов, м'яко кажучи, несподіваний.

Станом на 2015 рік к-ть відправлених і отриманих посилок та експрес-доставок в Україні з РП приблизно збігається. (З огляду на курсову похибка).

Але ось з 2016 починається різкий розрив даних.

За 2016 Україна заїхало посилок з Польщі в 2,2 рази більше ніж поляки відправили. З повітря, на кордоні їх утворилося на цілих 18,5 млн євро.

У 2017 зростання збільшився ще більше, вже в 3,1 рази. Посилок, які з Польщі ніхто не відправляв, заїхало вже на 30,5 млн євро.

Невже всього 33% посилок з Польщі справжні, а цілих 66% фіктивні?

Найголовніше, що кордон проходять ці посилки без сплати податків і мит, так як їх заявлена ​​вартість не перевищує норму безмитного ввезення в 150 євро, при цьому фактична вартість може перевищувати її в рази.

Фото: EPA / UPG

Контрольно-пропускний пункт на польсько-українському кордоні в Медиці, 08 червня 2017.

Безмитні посилки і експрес-доставки в загальній кількості вантажів займають 99%. (За даними того ж УКРІНФОРМ) даних поляків, ніякого значного збільшення к-ва відправляються посилок з 2015 по 2017 роки не спостерігається. Зростання йде тільки у нас, і тільки в сегменті фіктивних посилок.

І якщо тільки з Польщі за 2016 і 2017 рік посилок з нізвідки ввезли на 49 мільйонів євро, то яка ж буде загальна картина по всіх країнах відправникам?

Для цього нам потрібно поглянути на загальну статистику УКРІНФОРМ з роками починаючи з 2015 по 2017.

За період з 2015 по 2017 загальна кількість посилок та експрес-доставок, що ввозяться в Україну, збільшилася в 1,6 раз, з 18,3 мільйонів штук, до 29,2 млн.

Їх загальна вартість зросла в 1,7 рази, з 781 млн євро до 1,3 млрд.

Частка неоподатковуваних та митами доставок до 150 євро виросла в 1,6 рази, з 18,2 млн штук, до 29 млн.

Основний відправник посилок - Китай і більшість доставок йдуть безпосередньо кінцевому споживачеві, який за останні роки дуже підріс в своїй грамотності освоївши покупки на китайських сайтах типу AliExpress.com за допомогою оплати банківськими картами безпосередньо іноземному продавцеві.

Все це в рамках закону і з точки зору економії для покупця дуже здорово.

Нас же цікавлять схемщики нелегального імпорту та їх обороти.

Але як із загальних 29,2 мільйонів посилок на 1,3 мільярда євро вичленувати фіктивні? Швидше за все, ніяк.

Перекласти динаміку зростання посилок з Польщі на загальну статистику, і сказати, що близько 60% всіх посилок це нелегальні - буде не зовсім коректно і бездоказово.

До того ж якщо порівняти динаміку зростання к-ва посилок з усього світу і динаміку зростання одержуваних посилок з Польщі за 2015-2017 роки, то ми побачимо що потік посилок з Польщі зростав швидше.

Парадокс, кінцевий споживач все більше і більше купує товарів в Китаї, і динаміка зростання посилок з-під неба повинна бути вище. Але немає, зростає потік з Польщі.

За розгадкою цієї нелогічною, на перший погляд, статистики та невідповідності показників України та Польщі я звернувся до одного з учасника ринку перевезень, який на умовах: «без імен і прізвищ» off-records розповів, чому зростають посилки з Польщі та як власне і влаштовані схеми сірого імпорту під їх виглядом.

Основний товар, який нелегально надходить в Україну під прикриттям посилок - це дорога, але компактна техніка. Простою мовою - гаджети.

Мобільні телефони, планшети, колонки, електронні та спортивно-туристичні годинники, GPS-трекери, відеокамери і відеореєстратори, фотоапарати, об'єктиви, різні міні-комп'ютери і MP3-програвачі, автомобільні магнітоли, навіть запчастини для автомобілів. Загалом все те, що досить дорого коштує і при цьому компактно для того, щоб виглядати як посилка.

Практично весь цей товар, в незалежності від назви торгової марки проводиться в Китаї і звідти і поставляється до нас в країну.

І якщо українська компанія, онлайн або офлайн магазин електроніки, імпортують такий товар офіційно, в білу, то при проходженні української митниці вони повинні заплатити в бюджет мито і ПДВ.

Фото: EPA / UPG

Контрольно-пропускний пункт на польсько-українському кордоні Шегині - Медика

Але в Україні, деякі представники бізнесу, вважають, що платити податки в країні, в якій живеш і працюєш - «западло» і придумали схеми того, як і в країні заробляти і податки не платити.

Схема.

1. Українські «бізнесмени» реєструє в одній з офшорних країн компанію.
2. Ця офшорна компанія, замовляє в Китаї партію товару (наприклад, 5 000 гаджетів), але відправляє його не в Україні, де його потрібно буде розмитнити і легалізувати, а відправляє в Польщу, на митний ліцензійний склад.
3. Товар, як «торгова партія» надходить на склад в Польщі без сплати мита і податків, оскільки знаходиться в режимі «митного складу». Тобто, вантаж за документами знаходиться в Польщі транзитом і зобов'язаний покинути її територію.
4. На даному складі партія товару дробиться на умовні неоподатковані «посилки» вартістю до 150Евро занижуючи реальну вартість товару іноді в рази. Якщо цього не робити, то втрачається весь сенс схеми.

   Під ці «посилки» готується фіктивний реєстр одержувачів і все це передається експрес-перевізнику який знаходиться в змові з організатором схеми.

5. Експрес-перевізник виїжджаючи з Польщі, подає на польській митниці транзитну декларацію, «Т-1» згідно з якою для поляків транзитний вантаж покинув країну, але не як посилки, а як товарна партія.
6. Заїжджає ж в Україні цей вантаж уже навпаки, не як товарна партія яку необхідно в такому випадку розмитнювати, а як неоподатковувані і митами експрес-доставки жителям країни кожна з яких коштує до 150 євро.

   Нашій митниці пред'являється сфабрикований бланкЕТД (Єдиний транспортний документ) і фіктивний реєстр одержувачів вантажів.

   Важливим є те, що в пункті пропуску митне оформлення такий тягар не проходить. Відповідно до Законів та наказу ДМС №728 митниця на посаді не має права затримувати і перевіряти експрес-доставки.

   Вона лише поверхово дивиться на вантаж, відзначає його проходження в базі і пропускає на ЦСС (Центрально-сортувальну станцію) перевізника, де він і проходить митне оформлення.

7. Прибувши на ЦСС, посилки вивантажуються і оформляються знаходяться там представниками митниці які для перевізника на їх-же території свої «в дошку».

   Формально завдання митниці - звірити, чи дійсно всі посилки відповідають неоподатковуваної податком для ввезення вартості 150 Євро і перевірити реєстр одержувачів.

   Як правило, відбувається це досить умовно.

Тут варто окремо згадати про те, що в Україні немає електронного реєстру одержувачів і автоматичної обробки надходять посилок та експрес-відправлень.

Реєстр одержувачів - це гора паперу на кожну фуру товару яку перевізники вивалюють на стіл митнику. Це реєстр нікуди не вноситься, а після ручної перевірки проштамповувати представником митниці «ОК, відповідає».

Ось так виглядає реєстр одержувачів одного з ЦСС за один день роботи.

Фото: надано автором

Передача митниками паперових гір з ЦСС в ДФС відбувається через кілька днів, а то і тижнів після того, як посилки буду розкидані по всій країні.

У ДФС цими реєстрами природно ніхто не займається, в електронну базу вносять лише к-ть посилок і їх загальну вартість. Головне для них це наявність штамп митниці на них.

Тотальної звірки реальності «одержувач - вантаж - вартість» не відбувається ні на якому етапі.

Після того, як митник на ЦСС підтвердив таким чином відповідність заявленої вартості партії посилок товарна партія з 5000 гаджетів вважається пройшла митницю. Без сплати податків і зборів.

Далі товар залишає ЦСС і з посилок знову перетворюється в товарну партію відправляється на регіональні склади оптових продавців, де за фіктивними документами від ФОПів легалізується і йде в роздріб.

У роздробі ці гаджети так само йдуть через ФОПів спрощенців, але вже пов'язаних з тією чи іншою торговельною мережею, або інтернет-магазином.

Ось, власне, і вся схема.

Якщо ви коли-небудь купуючи товар отримували замість фіскального чека від юрособи, товарний від ФОП, і гарантію не від виробника, а від магазину, то з імовірністю 90% ви придбали сірий товар в'їхав в Україну саме за такою схемою.

Ну а якщо ви телефонуєте в будь-якої інтернет-магазин і продавець каже що товар є, але він знаходиться на складі їх партнера в Польщі і буде доставлений вам кур'єрською службою протягом 5-7 днів, то це 100% потрапляння в цю схему.

Фото: akket.com

На цій махінації бюджет недоотримує близько 30% від вартості товару у вигляді митних і податкових відрахувань, а гроші від продажу товару в роздробі через різні схеми виводяться формальному власнику товару, офшорній компанії і йдуть на закупівлю наступної партії.

Але біда не тільки в тому, що бюджет недоотримує гроші, через такі продажі гроші просто вимиваються з країни в офшори завдаючи ще більшої шкоди державі.

Адже оплачуючи таку покупку, ви віддаєте гроші за товар якого офіційно в країні немає, і гроші за нього не можуть бути оприбутковані в Україні.

А тепер спробуємо відповісти на головне питання, чому ця схема існує і в перебігу трьох років її оборот збільшується щорічно в 2 рази.

Основна причина - це те, що в ГФС відсутній реєстр одержувачів посилок і автоматизація процесу їх ввезення. Ніхто не знає на кого насправді йде посилка, чи існує така людина в природі і скільки на нього вже прийшло посилок в цьому році.

Крім цього реальну вартість товару ніхто не звіряє із заявленою. Митники на ЦСС перевіряючи посилки, ледве встигають проводжати їх поглядом через сканер, виявляючи наркотики і зброю, не кажучи вже про перевірку брендового техніки на відповідність вартості.

Для підтвердження цього повідомлю що, за даними УКРІНФОРМ за 2015 і 2016 року було відкрито всього 678 і 757 справ про порушення митних правил пересилання. При тому, що посилок і доставок за ці роки в'їхало майже 50 млн. Штук. відсоток порушень за 2 роки склав 0,000028%.

Фото: EPA / UPG

Пункт пропуску "Краковець - Корчова"

Все це відбувається на тлі тривалої кризи митних органів, які загрузли в корупційних схемах про які навіть Прем'єр-міністр Володимир Гройсман змушений розповідати на засіданнях Уряду , Виблискуючи знанням ТОП-10 контрабандних схем.

Судячи з того, що відбувається навколо контролю надходження в країну посилок то таке судження має право бути.

Бачачи хаос з контролем вантажів, перевізники мабуть і запропонували бізнесу контрабандну схему під прикриттям посилок та експрес-доставок.

Спробували, вийшло, стали нарощувати оборот який як я писав вище тільки по Польщі за 2016-2017 рік становить 49 млн євро.

Хоча ці 49 млн - дуже умовна сума, адже це дані вартості відповідно до поданих митниці реєстрів і ЕТД, а як ми знаємо вартість товару в них штучно занижується, щоб «влізти» в безмитні 150 євро товарами, які коштують набагато більше.

Як зламати цю схему? Про повинні думати в Мінфіні, якому і так не вистачає грошей на виплати.

Повинні думати в ГФС, де вже давно повинні були розробити механізм автоматизації обліку одержувачів посилок і їх вартості.

Всі вони прекрасно знають цю проблему, і знають скільки мільярдів бюджетних відрахувань зарито в цих схемах, але мовчать, займаючись внутрішньою гризнею за посади і граючи в політику, а повинні грати в інтереси держави.