1С: Контрагент, перевірка контрагента з 1С, дані по контрагенту 1С, автоматичне заповнення даних по ІПН в 1С
Щоб в результаті перевірки податкові органи не визнали угоду з контрагентом сумнівної, організація повинна проявляти належну обачність при виборі контрагента. Перелік ознак, властивих угоді з неблагонадійним платником податків, ФНС Росії привела в пункті 12 Загальнодоступних критеріїв самостійної оцінки ризиків для платників податків, які використовуються податковими органами в процесі відбору об'єктів для проведення виїзних податкових перевірок (Додаток № 2 до Наказу ФНС Росії від 30.05.2007 № ММ- 3-06 / 333 @). Крім цього, грунтуючись на аналізі судової практики, контролюючі органи вказують і на інші ознаки фірм- «одноденок» (лист Мінфіну від 17.12.14 № 03-02-07 / 1/65228):
- «Масовий» засновник (учасник) і «масовий» керівник;
- відсутність організації за адресою реєстрації;
- відсутність персоналу або один співробітник;
- відсутність податкової звітності або її уявлення з мінімальними показниками;
- відсутність власних або орендованих основних засобів, транспорту і т.д.
Таким чином, користувачеві потрібна інформація, на основі якої він зміг би самостійно сформувати думку про надійність контрагента, масштабі і фінансових показниках його бізнесу. Більшу частину цих відомостей тепер можна отримати не виходячи з програми «1С: Бухгалтерія 8» (ред. 3.0) за допомогою функції Досьє контрагента, що входить до складу сервісу 1С: Контрагент. Зверніть увагу, що вся інформація про організацію береться з відкритих джерел і не порушує її прав.
Щоб скористатися всіма можливостями 1С: Контрагент необхідно:
- мати діючий договір супроводу 1С: ІТС;
- зареєструвати програму в «Особистому кабінеті» на порталі 1С: ІТС за адресою portal.1c.ru;
- налаштувати інтернет-підтримку в програмі.
Звіт Досьє контрагента можна формувати як по контрагентам, вже внесених в однойменний довідник, так і по контрагентам, яких поки немає в інформаційній базі.
Якщо потрібно оцінити, чи має сенс продовжувати комерційні відносини з контрагентом, який є в довіднику, то користувачеві досить натиснути на кнопку Досьє з форми елемента довідника або з форми списку, попередньо виділивши курсором цікавить контрагента.
Якщо контрагент новий, то користувач відкриває Досьє контрагента за однойменною гіперпосиланням в підрозділі Розрахунки з контрагентами з розділу Покупки або з розділу Продажі. Щоб отримати звіт, необхідно ввести ІПН контрагента або його найменування і натиснути на кнопку Сформувати. Якщо користувач приймає рішення, що контрагент надається до, то нового контрагента можна додати в довідник безпосередньо з досьє.
Форма звіту Досьє контрагента для юридичної особи складається з наступних розділів:
- головне;
- ЕГРЮЛ;
- Дані програми;
- Бухгалтерська звітність;
- Аналіз звітності;
- Фінансовий аналіз.
При перевірці відокремлених підрозділів виводиться звіт по головній організації. Якщо Досьє контрагента формується по індивідуальному підприємцеві, то в звіті відображаються лише відомості з ЕГРІП і дані програми.
Зверніть увагу! Звіт, отриманий за допомогою Досьє контрагента, не зберігається в програмі. Його можна зберегти у форматі MXL і роздрукувати.
У розділі Головне відображається зібрана з інших розділів зведена інформація про контрагента: загальні відомості про контрагента з ЕГРЮЛ, основні показники бухгалтерської звітності за даними Росстату, а також ймовірна оцінка ризику банкрутства і кредитоспроможності контрагента, сформована на підставі виконаного аналізу звітності. 
Відомості з ЕГРЮЛ є джерелом корисної інформації, яку можна використовувати для оцінки надійності контрагентів (наприклад, дані про «масовості» юридичної адреси або «масовості» керівника).
У розділі ЕГРЮЛ виводяться всі реквізити організації контрагента в обсязі виписки з ЕГРЮЛ, включаючи пов'язану інформацію:
- короткий і повне найменування контрагента;
- відомості про реєстрацію в ФНС, ПФР, ФСС, в тому числі статус організації контрагента (діюча, знаходиться в стадії реорганізації, закрита, причина закриття і т.д.);
- ІПН, ОГРН, КПП;
- види діяльності за КВЕД;
- наявність ліцензій;
- юридична адреса, включаючи список інших організацій, зареєстрованих за цією адресою;
- ПІБ керівника, найменування посади, дата призначення, а також список інших організацій, де дана особа є керівником або засновником (учасником), в тому числі статуси цих організацій;
- засновані організацією-контрагентом компанії, частки в цих компаніях;
- величина статутного капіталу організації контрагента;
- склад засновників (учасників) організації контрагента, частки статутного капіталу, а також список інших організацій, де дані засновники також є засновниками (учасниками), в тому числі статуси цих організацій;
- адреси філій і представництв;
- відомості про факти внесення змін до ЕГРЮЛ.
Клікнувши на назву пов'язаної організації в звіті, можна отримати відповідне досьє. ПІБ фізичних осіб також є посиланнями. Якщо фізична особа не зазначено ІПН, і воно є індпредпрінімателем, то за посиланням відкривається досьє. Якщо у фізичної особи, за яким виводиться пов'язана інформація, відсутня ІПН, то програма проводить пошук по ПІБ в базі ЕГРЮЛ і інформує користувача про результати.
ухгалтерская звітність є відкритою для користувачів - засновників (учасників), інвесторів, кредитних організацій, кредиторів, покупців, постачальників та ін. Організація повинна забезпечити можливість ознайомитися з бухгалтерською звітністю. (П. 42 ПБО 4/99 «Бухгалтерська звітність організації»). Досьє контрагента дозволяє отримати і проаналізувати бухгалтерську звітність російських організацій за 2012 та 2013 роки за даними бази Росстату.
В розділ Бухгалтерська звітність потрапляє вся наявна в базі Росстату звітність контрагентів, в тому числі звітність суб'єктів малого підприємництва (МП) і соціально орієнтованих некомерційних організацій (СО НКО). В цей же розділ потрапляє розрахунок чистих активів, автоматично виконаний програмою згідно з Порядком, затвердженим Наказом Мінфіну РФ від 28 серпня 2014 р № 84н. Чисті активи визначаються за даними бухгалтерської звітності ( «ненульовий»), представленої за останні три роки.
Детальніше: http://buh.ru/articles/documents/44759/