Лізинг для IP: плюси і мінуси | Устаткування, авто, нерухомість (без початкового внеску)

1. Що таке лізинг? Лізинг - це специфічний вид фінансових послуг, який використовується для придбання...
2. очевидні плюси
3. Зворотній бік медалі
4. Хто надає лізинг?

Що таке лізинг?

Лізинг - це специфічний вид фінансових послуг, який використовується для придбання основних засобів підприємства або дуже дорогих товарів приватними особами.

Якщо перевести економічні формулювання на просту мову, то верстат, необхідний для виробництва, наприклад, цвяхів, вам може купити банк або спеціалізована компанія, а потім здати вам в оренду. У процесі його використання ви можете виплатити його повну вартість або купити його за залишковою ціною після того, як договір закінчиться. Ви можете також продовжити його орендувати. У тому випадку, якщо попит на цвяхи впав і обладнання вам більше не потрібно, ви нічого не робите. Власник забирає верстат і підшукує для нього нового орендаря або визначає іншу долю.

Верстат, необхідний для виробництва, наприклад, цвяхів, вам може купити банк або спеціалізована компанія, а потім здати вам в оренду.

Фахівці фінансової галузі говорять, що головна мета лізингу - залучення інвестицій в основні засоби підприємства на більш гнучких і вигідних умовах, ніж за допомогою традиційних кредитів або власних коштів. Взяти обладнання в лізинг іноді набагато простіше, ніж отримати кредит або купити його за свої кошти, вилучивши їх з обороту.

Майно, що надається в комерційну оренду, набуває лізингова компанія (лізингодавець), яка передає його лізингоодержувачу відповідно до статті 2 ФЗ «Про фінансову оренду (лізингу)» «За плату в тимчасове користування». Лізингоодержувач надає необхідні установчі та фінансові документи і вносить аванс 20-30% від вартості майна.

Протягом всього терміну лізингу одержувач сплачує лізингові платежі за договором. Він не тільки оплачує вартість майна, але і вносить суму страховки, відсоток лізингової компанії і податок на лізингове майно. Підсумкова сума цих платежів може виявитися більше сум виплат по кредиту. Найчастіше договір лізингу передбачає перехід права власності на обладнання до лізингоодержувача, згідно з пунктом 5 статті 15 Закону № 164-ФЗ. В цьому випадку в загальну суму договору включається викупна вартість предмета лізингу (ст. 28 Закону № 164-ФЗ). джерело

види лізингу

Найпоширенішими видами лізингу зараз є фінансовий і оперативний:

1. Фінансовий лізинг.

Термін оренди, як правило, збігається з тривалістю амортизації майна. За цей час лізингодавець повертає витрачені кошти і отримує деяку вигоду від угоди. Після закінчення терміну договору обладнання, комерційний транспорт, спецтехніка або інше майно може бути викуплено за символічною ціною.

2. Оперативний лізинг.

Термін оренди коротше, ніж термін «життя» майна, а платежі не перекривають його повну вартість. При цьому лізингодавець може здавати його в оренду кілька разів. Для деяких видів діяльності це оптимальний варіант. Наприклад, для побудови одного складу або офісу не потрібно мати у власності підйомний кран. Досить оформити його в лізинг на термін будівництва нерухомості.

очевидні плюси

Експерти в області інвестицій називають цілий ряд переваг цього фінансового інструменту:

1. Оформити майно в лізинг кілька простіше, ніж отримати кредит. Банки і спеціалізовані компанії вважають таку послугу менш ризикованою. Деякі фінансові установи розглянуть варіанти надання лізингу навіть для ІП з нульовим балансом. Імовірність отримання кредиту в таких вихідних умовах впевнено прямує до нуля.

Оформити майно в лізинг кілька простіше, ніж одержати кредит. Банки і спеціалізовані компанії вважають таку послугу менш ризикованою.

2. У тому випадку, якщо техніка, вантажівки, легкові автомобілі, нерухомість або будь-яке інше майно потрібні для вирішення короткострокових завдань, то немає сенсу вкладатися в його повну вартість, а після того, як проект виконаний, самостійно реалізовувати основні засоби. Нехай про дальшу долю замислюється його власник - лізингодавець.

3. умови розглянутого фінансового інструменту гнучкіше, ніж традиційне страхування. У деяких випадках платити за використання обладнання можна тоді, коли воно починає приносити прибуток. Банки і лізингові компанії пропонують значну відстрочку платежу або пільговий лізинг. Оперативний лізинг, на відміну від фінансового, надається без початкового внеску. Втім, в цьому випадку у вас можуть попросити аванс. В фінансовому вигляді цього інструменту початковий внесок може становити до 49% від вартості майна.

4. Кількість документів на отримання майна в лізинг мінімально. Стандартний пакет для ІП включає в себе:

• Заява;
• копії всіх сторінок паспорта;
• свідоцтва про внесення запису до Єдиного державного реєстру індивідуальних підприємців (ЕГРІП);
• ІПН.

Деякі лізингові компанії та банки просять надати копії декларацій по ПДВ і 3-ПДФО (для ІП і компаній, що працюють на основній системі оподаткування), а у підприємців на ССО - декларацію з податку за 2 або більше звітних періодів. Копії цих документів потрібно буде запевнити в податковому органі.

Крім цього, може знадобитися оригінал довідки про обороти з банку, в якому відкрито розрахунковий рахунок.

Є й неочевидні вигоди. Майно, взяте в лізинг, не є власністю підприємця або компанії, а отже, не входить в податкову базу. Крім цього, платежі по лізингу можна внести в графу «Витрати» і оптимізувати витрати.

Зворотній бік медалі

Незважаючи на всі явні переваги лізингу, у цього фінансового інструменту є і свої недоліки:

1. Устаткування або техніка обійдеться в підсумку трохи дорожче, ніж при простій його купівлі за власні кошти.
2. Вам доведеться враховувати, що майно - це не ваша власність і це накладає певні обмеження на його використання. Наприклад, авто або будь-який інший об'єкт лізингу повинні бути застраховані.
3. Багато компаній, що пропонують легкові автомобілі в лізинг, прописують у договорі навіть максимальний пробіг за рік. Як правило, ця цифра невелика і отримати авто в лізинг під таксі , Наприклад, не так просто.
4. У разі фінансового лізингу вся відповідальність за збереження і працездатність майна лежить на тому, хто його використовує. Тому вам потрібно буде не тільки застрахувати предмет договору, але і проводити сервісне та інше необхідне обслуговування майна. Це додаткові витрати, які необхідно врахувати. В системі оперативного лізингу це завдання лягає на плечі власника. На цьому список недоліків фінансового інструменту можна вважати закінченим.

За даними рейтингового агентства «Експерт РА», ринок лізингу за січень-вересень 2016 року зріс на 17%, до 450 млрд рублів. джерело

Хто надає лізинг?

Основними гравцями на ринку надання лізингу є банки і спеціалізовані компанії.

Практично всі кредитні установи мають у пакеті послуг відповідний пункт. Умови при цьому можуть незначно відрізнятися. Розмір авансу або початкового внеску може коливатися від 10 до 30%, послуга надається в різних валютах. План платежів може носити індивідуальний характер.

Найбільші лізингодавці зараз - банки ВТБ, Сбербанк, Альфа-Банк, Россельхозбанк (в частині придбання сільськогосподарської та спеціальної техніки і обладнання).

Розмір авансу або початкового внеску може коливатися від 10 до 30%, послуга надається в різних валютах.

Найбільшими лізинговими компаніями є «дочки» страховиків. Практично всі великі страхові фірми мають в своєму складі лізингове напрямок. Пропозиція таких гравців ринку спеціалізоване, наприклад, лізинг тільки автотранспорту . Є й універсальні компанії, які надають послугу «на будь-що».

За даними «Експерт РА», в трійку найбільших лізингових компаній за обсягом портфеля на 1 жовтня 2016 року увійшли «ВЕБ-Лізинг» з сумою 601 083,1 млн руб., «ВТБ-Лізинг» - 394 041,5 млн руб., «Сбербанк-Лізинг» - 333 648,8 млн руб. Повна версія рейтингу «Експерт РА» опублікована на порталі «Банкі.ру» .

Російська і зарубіжна практика показує, що лізинг є дуже ефективним інструментом для розвитку компанії. Але не варто забувати, що фінансова оренда збільшує фінансове навантаження на підприємство. Фахівці радять проаналізувати економічне обґрунтування придбання в лізинг того чи іншого майна. Переоцінка власних сил - основна помилка підприємців, що призводить до банкрутства. Тому приказка «сім разів відміряй - один відріж» дуже актуальна при ухваленні рішення: чи скористатися лізингом або застосувати інші інструменти для розвитку.

Якщо взяти, як слід, то можна і не возвращать.Міхаіл Мамчич, афорист