Нові правила від НБУ: українцям стане простіше виводити гроші за кордон

1. Українцям змінять правила для закордонних покупок. Нацбанк планує ввести автоматичне ліцензування...

Українцям змінять правила для закордонних покупок. Нацбанк планує ввести автоматичне ліцензування для фізосіб при інвестуванні за кордон сум до 50 тис. Євро для покупки нерухомості, цінних паперів та інших активів

Спеціальне IT-рішення дозволить «оформити» ліцензію одночасно з проведенням платежу, відзначили чиновники НБУ. Чому регулятор заговорив про спрощення умов і на які послаблення люди зможуть розраховувати, розповів старший юрист міжнародної юридичної групи «Leman» Арсен Нізельський, - пише UBR.ua .

Арсен Юрійович, чому НБУ активізувався в частині спрощення валютних правил в останні місяці?

Нова модель валютного регулювання Національного банку, представлена ​​в грудні 2016 року, передбачає ряд пом'якшень для фізичних і юридичних осіб. Ініціатива відповідає міжнародній практиці - директиві ЄС 88/361 / ЄЕС про вільний рух капіталу і Угоди про Асоціацію між Україною та ЄС.

У Європейському союзі має право застосувати чотирьох свобод: руху товарів, осіб, послуг і капіталу.

Свобода руху капіталу - це безперешкодні платежі і перекази через кордони, покупка нерухомості, акцій, інвестування між країнами. Це стосується відносин між країнами ЄС і третіми країнами. Тобто валютний контроль в українському розумінні в європейських країнах не діє. Заходи щодо запобігання відмивання грошей застосовуються в рамках фінмоніторингу операцій фізичних та юридичних осіб. Пропонований Нацбанком порядок спрямований на досягнення цілей Угоди про асоціацію в частині руху капіталу.

Яким має бути ідеальне інвестування без перешкод?

Клієнт банку, який бажає інвестувати за кордон може використовувати програму віддаленого доступу до свого рахунку, направляти платіжне доручення банку про перерахування коштів на рахунок в іноземному банку. Проведення платежу підтверджує виписка по рахунку.

В Європі чи інших країнах люди, маючи на своєму розрахунковому рахунку кошти і уклавши договір з об'єктом інвестування, перераховують гроші самостійно або через біржу (при інвестуванні в ЦБ). Банк проводить фінансовий моніторинг і при якихось підозри запитує додаткові документи за походженням коштів. Подивимося чи готовий регулятор до таких кардинальних змін чи він залишить контроль. Наприклад, за наявністю підстав для платежу.

Яка процедура поки діє в Україні при видачі індивідуальних ліцензій фізособам?

Ліцензія видається навіть не на конкретний період, а є одноразовим дозволом на перерахування суми, що допускається НБУ. Перелік документів для її отримання залежить від того, у що ви хочете вкласти кошти.

В основному - це корпоративні і реєстраційні документи, підтвердження джерела доходів (їм є декларація з описом того, скільки отримано від відчуження активів - наприклад, продажу квартири, зарплати, додаткових джерел), документи про право власності того, в чий об'єкт ви хочете інвестувати.

Наприклад, господар квартири за кордоном, яку бажаєте придбати, повинен надіслати підтверджуючі документи, також з ним укладається договір, який треба надати в обслуговуючий банк, і для отримання ліцензії цей договір перевіряє НБУ. Це тривалі і громіздкі процедури.

На відміну яких процедур з боку Нацбанку можна розраховувати?

Ряд вимог (підтверджуючі документи, договори, посвідчення права власності продавця, реєстраційні дані) дозволяють інвестору переконатися в надійності майбутньої інвестиції. Хоча на збір документів йде час.

Вимога щодо підтвердження джерел походження коштів точно залишаться. Швидше за все, спрощення буде тільки в тому, що всі моніторингові операції з перерахування 50 тис. Євро будуть вестися банком, який і так зобов'язаний перевірити по клієнту фінансовий моніторинг. І це їм треба буде надавати декларацію, показавши джерело походження коштів.

На сьогодні підтвердження відсутності заборгованості перед бюджетом і джерела походження коштів передбачено порядком видачі індивідуальних ліцензій. Якщо ця вимога залишиться, особам, які не мають легального доходу необхідно буде шукати способи легалізації коштів, які раніше були приховані.

Наприклад, укладенням договору позики або підтвердженням виграшу в лотерею або внесенням на рахунок в банку коштів від продажу квартири. По суті видача автоматичної ліцензії - це буде зона відповідальності банку.

Які попередні очікування?

Автоматичне ліцензування передбачає наявність спеціального IT-рішення, яке дозволить видавати ліцензію в момент перерахування. Видавати таку ліцензію буде банк, через який проходить інвестиція до 50 тис. Євро. При перевищенні порога, документи будуть перенаправлятися в Нацбанк.

Так як процеси підуть через банк, бажано заздалегідь відкрити рахунок (якщо людина не клієнт) і внести гроші. На етапі укладення договору банк оцінить джерело коштів і проведе фінмоніторинг. Тоді затримок в момент перерахування не буде.

Які технічні новації можливі з появою автоматичного ліцензування?

Практика показала, що впровадження певних IT-рішень держорганами, вимагає від фізосіб / бізнесу дотримання ряду правил, зокрема, отримання електронного цифрового підпису. Швидше за все, так буде і в разі ліцензій.

Для отримання електронного ключа людям необхідно звернутися в районну податкову інспекцію чи іншу організацію, яка надає подібні послуги. Тут складність тільки в тому, що цифровий підпис «оформляється» тільки за місцем реєстрації. Якщо людина живе в іншому місці - це додаткові витрати часу.

Які документи треба надати для отримання цифрового підпису?

Для подачі заяви необхідні паспорт і ідентифікаційний код. Документи, що підтверджують доходи або сплату податків, як у випадку з фінмоніторингом в банку, не потрібні. Отримання цифрового підпису не прив'язане до наявності / відсутності зобов'язань по податках, подачі декларації.

На заході теж працюють тільки з цифровим підписом?

На заході поширена електронний підпис і електронний обмін документами. Але часто використовуються і традиційні документи, такі як інвойси, договори, які укладаються шляхом обміну листами із зобов'язаннями. Вибір способу інвестування залежить від обслуговуючого банку: можна використовувати онлайн-банкінг, підтверджувати розпорядження про перерахування грошей введенням пароля.

Людина, що інвестує за кордон, стикається з місцевими податковими?

Самі по собі витрати і інвестування в нерухомість, не повинно призводити до податкових наслідків. Багато країн навпаки всіма способами привертають іноземців для отримання капіталів і підтримки економік. Можливо, в країнах, з якими немає договору про уникнення подвійного оподаткування та існує податок на нерухомість, його належить сплатити.

При наявності договору про уникнення подвійного оподаткування, дохід буде обкладатися податком в тій країні, резидентом якої є інвестор. Куплений будинок за кордоном вноситься в українську декларацію, як і доходи від його оренди. З орендної плати стягується податок з доходів фізичних осіб. Якщо у податковій тієї країни, де знаходиться нерухомість виникає питання, їй надається довідка про сплату ПДФО від українських податківців.

Чи можна говорити про жорсткий порядок видачі індивідуальних ліцензій, якщо валюта постійно йде з країни?

Діючі правила НБУ залишають лазівку для перерахування коштів, що дозволяє обійти вимогу щодо отримання ліцензії. Так не потрібно отримувати ліцензію в разі дарування або отримання в спадок корпоративних прав. Наприклад, громадяни підписують якийсь фіктивний договір, за яким спершу якийсь іноземець оформляє на себе корпоративні права, а потім дарує їх нашому громадянину. Таким способом вже скористалися багато українських інвесторів і чиновники. Ця лазівка ​​була завжди. І її не перекривали.

Які доступні шляхи для інвестування за кордоном?

Перерахування коштів через банк зарегульована: дозволені платежі на лікування або навчання. Лімітований обсяг переказів у міжнародних платіжних систем. Перетинаючи кордон можете вивозити до 10 тис. Євро готівкою. Все що вище - вимагає заповнення декларацій та докази джерела походження коштів.

Послуги перекладу пропонують фінкомпанії, які відкривають рахунки, що дозволяють переводити кошти за допомогою карткових платежів. Але цей спосіб порушує законодавство.

Яке покарання за порушення вимоги про ліцензування?

До фізичних осіб, які порушують вимоги щодо ліцензування застосовуються штрафи в тому ж розмірі, що і валютні цінності, які використовувалися при розрахунках. При спробі провезти через кордон готівку понад 10 тис. Євро без внесення до митної декларації, кошти вилучаються. Якщо умови порушить банк, він може бути позбавлений валютної ліцензії.

Підписуйтесь на канал «» в Telegram

Публікації по темі

Новини від партнерів